Zarządzenie nr 351/23

Na podstawie art. 10 ust. 1 i 2 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U z 2023r. poz. 120, 295, 1598) art. 40 i art. 53 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r.  o finansach publicznych (Dz. U. z 2023r. poz. 1270, 1273, 1407, 1429, 1641, 1693) zgodnie z rozporządzeniem Ministra Finansów z 13 września 2017 roku w sprawie rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego, jednostek budżetowych, samorządowych zakładów budżetowych, państwowych funduszy celowych oraz państwowych jednostek budżetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej (Dz. U. z 2020r. poz. 342), rozporządzeniem Ministra Finansów z 25 października 2010 roku w sprawie zasad rachunkowości oraz planów kont dla organów podatkowych jednostek samorządu terytorialnego (Dz. U. 2010 nr 208 poz. 1375) oraz rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 11 stycznia 2022r. w sprawie sprawozdawczości budżetowej (Dz. U. z 2022r. poz. 144, Dz. U. z 2023 poz. 193)

zarządzam, co następuje: 

   § 1. W Zarządzeniu Nr 175A/2014 Wójta Gminy Włocławek z dnia 26 lutego 2014r. w sprawie wprowadzenia zasad (polityki) rachunkowości zmienionym Zarządzeniem Nr 248/2018 Wójta Gminy Włocławek z dnia 18 lipca 2018r. w sprawie wprowadzenia zmian zasad (polityki) rachunkowości, zmienionym Zarządzeniem Nr 309A/22 Wójta Gminy Włocławek z dnia 30 grudnia 2022r., w Załączniku Nr 1 do Zarządzenia wprowadza się następujące zmiany:  
 
 Rozdział: „SPOSÓB PROWADZENIA KSIĄG RACHUNKOWYCH” do zapisu „Konto 133 – Rachunek budżetu” otrzymuje brzmienie: 
 „Wykaz ksiąg rachunkowych

1.  Jednostka prowadzi księgi rachunkowe w systemie informatycznym U.I. INFO-SYSTEM Roman i Tadeusz Groszek spółka jawna System U.I. INFO-SYSTEM zawiera m.in. oprogramowanie:

- do obsługi podatku od środków transportowych „AUTA” wykorzystywany od 1999r.,

- do obsługi wymiaru podatków lokalnych dla osób prawnych „PODATKI-JGU” wykorzystywany od 1999r.,

- do obsługi kasy Urzędu „KASA” wykorzystywany od 2012r.,

- do obsługi księgowości budżetowej z planowaniem „KBiP – BUDŻET” wykorzystywany od 2001r.,

- do przygotowania przelewów „PRZELEWY” wykorzystywany od 2017r.,

- program kadrowo-płacowy „KADRY I PŁACE” zapewnia przygotowanie szerokiej dokumentacji kadrowo-płacowej wykorzystywany od 1999r.,

- do obsługi wymiaru podatków lokalnych dla osób fizycznych „PODATKI” wykorzystywany od 1999r.,

- „ŚRODKI TRWAŁE” zawierające analityczną informację o stanie majątku Gminy Włocławek, wykorzystywane od 2004r.,

- „CENTRALIZACJA ROZLICZEŃ PODATKU VAT” służy do rozliczania podatku VAT należnego i naliczonego, wykorzystywana od 2016r.,

- program „EGZEKUCJE” umożliwia zarządzanie wierzytelnościami, „KSZOB” jest przeznaczony do rozliczania zobowiązań dłużników, programy wykorzystywane od 2013r.,

- do rozliczania opłat za wodę i ścieki „WODA – PSION” wykorzystywany od 2011r.,

- do wymiaru opłat lokalnych „OPLOK” wykorzystywany od 2018r.
 
Do celów tworzenia, weryfikacji i wysyłania dokumentów ubezpieczeniowych do ZUS jest wykorzystywany program PŁATNIK tworzony przez Asseco Poland SA.

Ponadto jednostka korzysta z oprogramowania firmy ZP Serwis Marcin Pisanko tj. „PROGRAM WODNIK” służący do  rozliczania usług wodno-kanalizacyjnych.

W ramach ewidencji środków trwałych dla pozycji z KŚT 487 prowadzony jest rejestr zainstalowanego oprogramowania wraz z określoną wersją oprogramowania.

System informatyczny do prowadzenia ksiąg rachunkowych jednostki posiada budowę modułową. 

Informacje dotyczące systemu informatycznego w zakresie wykazu zbiorów danych tworzących księgi rachunkowe na informatycznych nośnikach danych z określeniem ich struktury, wzajemnych powiązań oraz ich funkcji w organizacji całości ksiąg rachunkowych i w procesie przetwarzania danych zawarto w dokumentacji  programu „KBiP-BUDŻET”: Opis systemu przetwarzania danych”
                                                                    

§ 2. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania. 

 

Uzasadnienie

Wójt

Gminy Włocławek

Magdalena Korpolak - Komorowska